Стоит ли платить налоги с инвестиций и форекса?

Налоги на форекс-инвестиции, стоит ли платить и если да, то как?

Налоги и форекс

Сегодня я решил поговорить на очень важную тему, которая обсуждается намного меньше, чем инструменты или хитрости успешного инвестора, но от этого не менее актуальную. В этой статье я расскажу я о том, стоит ли платить налоги на доход с торговли на форексе и инвестиций, и  насколько геморно это делать.

Надо сказать, что далеко не каждый трейдер или инвестор, который начал получать более-менее стабильную прибыль сразу же бежит платить налоги с Форекса. Мало того, обычно вопрос уплаты налогов откладывается на потом или вообще не поднимается. Как правило, инвестор считает себя полностью самостоятельной и автономной личностью, которая сама себя обеспечивает, а государство к этому заработку никакого отношения не имеет. И, правда, ведь нет никаких особых условий, льгот или социальных программ для трейдеров, а потому для большинства слова налоги и Форекс никак не связаны.

Налоги и форекс

По закону, каждый, кто получает доход, обязан уплатить налоги государству хочет он этого или нет. А как ни крути, а инвестиции и операции на Форекс приносят доход. Сразу оговорюсь, вся информация из этой статьи относится только к России и Украине. Пока законодатели наших стран не удосужилась принять законодательную базу для заработка в интернете, придется иметь дело с тем, что есть. Итак, давайте разберемся, как платить налоги с Форекс.

Наловая она такая

Начнем с того, что брокеры и инвестиционные проекты, сами по себе могут быть нашими налоговыми агентами (т.е. сами платить налоги с заработков клиентов и отчитываться в налоговую), в этом случае можно забыть о налогах. К сожалению, в моём портфеле только один брокер является налоговым агентом в РФ для клиентов. Это брокер-банк ВТБ 24, через него я торгую акциями московской биржи. Раз в год клиентам рассылается уведомление о налоговом вычете с инвестиционного счета.

Рекомендую прочитать также:  Разумная стратегия для начинающего инвестировать

Если же компания зарегистрирована где-то в оффшоре, то фактически она не обязана платить налоги даже с собственной прибыли, не говоря уже о прибыли клиентов. Собственно по этой причине большинство инвестиционных проектов и зарегистрированы в оффшорах. В этом случае уплата налогов (например, с ПАММ счетов) целиком ложиться на плечи трейдеров и инвесторов.

Отмечу, что если ваш заработок не превышает 10-20k рублей в месяц, то налоговая скорей всего не сможет проследить такие маленькие суммы. Это связано с тем, что банки обязаны отчитываться в налоговую службу обо всех операциях, превышающих определенную сумму (о конкретном размере этой суммы вы можете попытаться узнать у менеджера своего банка), а потому на все, что ниже установленной границы можно налоги не платить. Если же ваш доход превышает или уже подбирается к указанной сумме, то вам следует задуматься.

 Как платить налоги с Форекс

курс ленивого инвестора

Я веду этот блог уже более 6 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах моих инвестиций. Сейчас публичный инвестпортфель составляет более 1 000 000 рублей.

Специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора, в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать свои сбережения в десятки активов. Рекомендую каждому читателю пройти, как минимум, первую неделю обучения (это бесплатно).

Подробнее

Как платить налоги с Форекс

Любые дополнительные доходы, которые гражданин получает помимо основной заработной платы, должны быть задекларированы и с них должен быть уплачен налог с доходов физических лиц (НДФЛ в России — 13%, на Украине — 15%). За неимением четких инструкций относительно налогообложения с заработков на Форекс, такую прибыль можно приравнивать к прочим доходам физического лица.

Чтобы перед государством ваша совесть была чиста, следует предпринять следующие действия:

— открыть для операций на Форекс отдельный банковский счет (так будет проще рассчитывать налоги и доказывать свои доходы в налоговой);

— по итогам года запросить у брокера или инвест-проекта отчет о ваших сделках (его оригинал с мокрой печатью должны выслать вам по почте, он может пригодиться для подтверждения полученного дохода в налоговой службе);

— посчитать сумму налога исходя из ставок НДФЛ вашей страны (Россия — 13%, Украина — 15%) и уплатить их в бюджет (предварительно узнав в налоговой региональные реквизиты платежа);

Рекомендую прочитать также:  Что должен знать инвестор о санкциях против РФ

— составить декларацию и подать ее в налоговую службу по месту прописки (необходимо делать один раз в год).

Не могу не предупредить вас о тех трудностях, с которыми вы можете столкнуться в своем стремлении честно заплатить налоги. Когда вы придете в налоговую инспекцию со своей декларацией будьте готовы столкнуться с полным непониманием. Дело в том, что часто рядовые инспекторы, принимающие декларации, владеют налоговым законодательством «со словарем». Они не всегда компетентно работают по стандартным вопросам налогообложения физ. лиц, а тут, какая редкость как налоги с Форекс. А потому:

— вас могут посылать из одного окошка в другое, из другого в третье, а из третьего снова в первое и так до бесконечности;

— вам могут указать на то, что декларация заполнена неправильно, а как правильно они вам подсказать не могут;

— вам даже могут посоветовать, не сдавать декларацию и не платить налоги вообще.

Так же, можно воспользоваться вполне законным способом платить меньше налогов. Для этого вам потребуется зарегистрироваться в качестве ИП или ЧП на упрощенном налогообложении. Тогда вы будете платить 6% в России и 5% в Украине. Но кроме налогов, ИП в обязательном порядке платит взносы в Пенсионный фонд. И если налоги рассчитываются с прибыли, то пенсионный взнос фиксированный и его нужно платить независимо от того была ли у вас в этом месяце прибыль или же вы сработали в «минус». Сейчас в России страховой взнос в Пенсионный фонд равняется 38850,12 руб... Сумма приличная, но тут нужно понимать, что эти деньги идут на счет вашей будущей пенсии, поэтому считать их налогом не совсем корректно.

Рекомендую прочитать также:  Что нужно знать про наследование инвестиций

На этапе регистрации ИП важно четко выяснить вопрос о видах деятельности. Следует выбрать такой код ОКВЭД, который максимально будет соответствовать торговле\инвестированию на Форекс и в то же время не будет запрещен для работы по упрощенке. Подойдут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Теперь рассмотрим варианты ухода от уплаты налогов с инвестиций и Форекса.

Как не платить налоги с Форекса

Как не платить налоги с Форекса

 Как я уже говорил, если доход от торговой\инвестиционной не превышает 10k рублей, то вопрос «Стоит ли платить налоги с Форекса?» не должен вас волновать. Если же ваш доход больше указанной суммы и с государством вы делиться не хотите, то существуют следующие варианты ухода от налогов:

1) Не обналичивать деньги. Прибыль можно тратить, оплачивая товары из Интернета, при этом пользоваться анонимными аккаунтами платежных систем. В большинстве платежных систем не обязательно вводить свои данные, обычно хватает электронной почты и телефонного номера (естественно зарегистрированного не на вас).

2) Сделать банковскую карту банка другой страны и обналичивать деньги через банкоматы. Основной минус — как правило, такие карты имеют большие комиссии за транзакции.

P.S.

В конечном итоге, каждый решает для себя сам, стоит ли платить налоги с прибыли на Форексе и в интернете. Но в любом случае, не стоит забывать в каком государстве вы живете и какие законы не следует нарушать.

Всем профита!



02 октября 2013

Хочешь быть в курсе ленивых новостей блога? Подпишись!

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...

Комментарии и отзывы читателей

30 комментариев

  • Pavel Astra:

    Друзья, есть ещё один способ законно не платить налоги!

    При этом мы остаёмся полностью законопослушными гражданами России со всеми правами, в т.ч. правом законно распоряжаться своим доходом по своему усмотрению, используя счета в российских банках.

    П.1 ст. 207 гл. 23 ч. 2 НК РФ определяет налогоплательщиками НДФЛ физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ, а также физических лиц, не являющиеся налоговыми резидентами, но получающих доходы от источников в РФ. П. 2 этой же статьи гласит, что налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

    Далее, ст. 209 гл. 23 ч. 2 НК РФ в качестве объекта налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:

    1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников ЗА ПРЕДЕЛАМИ Российской Федерации — для физических лиц, ЯВЛЯЮЩИХСЯ налоговыми резидентами Российской Федерации;

    2) от источников в Российской Федерации — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

    ***

    Это означает, что в соответствии с законами РФ, граждане РФ, проживающие в России в течение года суммарно менее 183 дней (менее полугода), НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налоговыми резидентами РФ и, как следствие, НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налогоплательщиками НДФЛ с доходов, полученных от источников (!) за (!) пределами РФ, т.е. такой доход абсолютно законен, но налогом не облагается!

    При этом замечу, если мы проживаем в РФ менее 183 дней в году, т.е. являемся нерезидентами РФ и наш доход из зарубежный брокерских компаний законно налогами не облагается, то, наш возможный дополнительный доход от источников (!) в (!) РФ, облагается НДФЛ по повышенной ставке для нерезидентов 30%, кроме дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, облагаемых по ставке 15%.

    ***

    Другими словами, профессиональному трейдеру, чтобы законно не платить НДФЛ с дохода необходимо побольше путешествовать, либо вполне достаточно жить на 3 страны: до 183 дней суммарно в России (подчёркиваю, не подряд, а именно суммарно в течение года), несколько месяцев, например, в Великобритании, и ещё несколько месяцев, например, в Монако. Или миксуйте страны на свой вкус )

    Обращаю внимание, что, оставаясь гражданином России, при этом, фактически подолгу проживая в других странах, необходимо учитывать и количество дней проживания в году в каждой конкретной стране, чтобы случайно не стать налоговым резидентом страны пребывания (комментарии коллег с указанием максимальных сроков пребывания в год в конкретных странах приветствуются), и чтобы не пришлось там платить подоходный налог от иностранных источников по ставке этого государства. Если соблюдать эти лёгкие и приятные правила, ни одна страна мира не сможет обложить ваш доход от зарубежных источников подоходным налогом, при этом ваш капитал везде будет считаться законным.

    Декларацию о доходах вы подавать не обязаны. Сумма доходов нерезидента РФ от источников за пределами РФ не ограничена. ИП регистрировать не надо. При разовом перемещении по счёту в российском банке сумм от 600к руб. (а также, ряде других случаев) Финмониторинг и подтверждение законности средств сохраняются. В диалогах с контролирующими органами ничего утаивать не нужно. Всё абсолютно законно!

    Коллеги, соблюдайте налоговое законодательство РФ, как видите – это очень легко )

    Трезвых расчётов, удачи и новых побед!

    P.S. Законно зарабатывать сколько хочешь, законно не платить подоходный налог, жить где хочешь и путешествовать по всему миру… И кому это только нужно? 😉

    Ответить
    • smfanton:

      Спасибо за информацию. Впервые услышал о таком способе ухода от налогов

      Ответить
  • Владимир:

    Не инвестирую пока, но знаю, что с любой карты китайских банков платежной системы UnionPay деньги снимаются в России с очень маленькой комиссией. Надеюсь, кому-то поможет 🙂

    Ответить
  • ICE:

    Ну 39к это как то многовато чутка,а вот на следующий год уже будет 19к± в зависимости от МРОП.Как вариант ухода от налогов нельзя рассмотреть — вывод средств на карты друзей или родственников по сумме не превышающей 10к?У меня лично в окружение человек 8-10 таких найдётся,а это уже 80к-100к ) Благодарю за статью.

    Ответить
    • Konsul:

      не забывайте то, что многие фирмы выводят деньги только на те счета с которых они пришли, а если это карта, то вас попросят подтвердить что это ваша карта, выводить на 10 разных карт не получится именно из-за закона противодействия отмыванию денег

      Ответить
  • Александр:

    раскидайте свою сумму на небольшие куски и переводите их на различные карт счета родственников или знакомых . на вопрос почему (отвечайте что потеряли каточку или её пока не сделали и т.д можно скзаать что заблокировали...

    Ответить
    • Konsul:

      брокер или дилер потребует подтверждения карты с ФИО, эта тема не везде прокатывает.

      Ответить
  • антон:

    Там интересная но все же, что касается инвестирования, то я пользуюсь только электронными кошельками и не пользуюсь картами, так как не планирую в ближайшее время выводить прибыль.

    Ещё про также брокеров для работы на фондовом рынке, то налог снимаешься если вы получает прибыль, а если вы долгосрочный инвестор т.е. Прибыль не снимаете то и налог вы не платите .

    Что касается ИП, то тут вообще можно не платить налоги причём офицально. Если брать налог с прибыли при налогообложении, то она может сводиться вообще к минимуму или к нулю, а налог с нуля равен нулю.

    Как это делается? Да очень просто нужные для себя вещи вы покупаете не лично, а через свою фирму и списываете это на расходы.

    Пример захотели вы с прибыли купит телефон и покупаете его. Выводя деньги с фирмы, а сразу и пишите расходы на улучшения связи. Захотели купить ещё чего-нибудь придумываете ещё статьи расходов и так далее 🙂

    Ответить
  • Константин:

    Антон, вы пишете «Отмечу, что если ваш заработок не превышает 10-20k рублей в месяц, то налоговая скорей всего не сможет проследить такие маленькие суммы.»

    С другой стороны, «банки обязаны отчитываться в налоговую службу обо всех операциях, превышающих определенную сумму»

    Если всё-таки банки отчитываются об операциях, а не об обороте за месяц, то можно получать доход 100-300т.р. каждый день, и банк не будет сообщать об этом в налоговую, а это даёт миллионы в месяц заработка, не думая о налогах. или в чем я не прав?

    Вопрос всем, операции выше какой суммы передаются в налоговую? выше 600т.р. в день?

    Есть ли пороги по обороту, по количеству сделок в день/месяц, после превышения которых банк сообщит информацию в налоговую?

    Ответить
    • Дмитрий:

      У банков есть лимит в сутки и в месяц, так что каждую транзакцию они секут и кладут в БД. По итогам совершают определенные действия. На малые суммы никто внимания не обратит, а на большие естественно. Если в ИП то многие банки захотят получить комиссию при получении вами денег, а это тоже проценты.

      Вывод ищем и заводим по больше бесплатных карт по обслуживанию

      Ответить
  • Макс:

    по поводу пенсионного фонда — все же это налог, для обеспечения пенсий чиновников и депутатов, а те пенсии что платят простым гражданам скорее похожи на подачки для нищебродов!!!

    Ответить
  • Алексей:

    Добрый день. А можно про буржуинские карты по подробней? Как открыть как пользоваться...комиссии и тд...хотя это уже на целую статью)))

    Спасибо

    Ответить
    • Дмитрий:

      ММСИС предлагает оформление буржуйский карт без выезда за рубеж

      Ответить
  • Иван:

    Здравствуйте.

    Спасибо за полезную статью, но есть важный вопрос.

    Осветите, пожалуйста, тему того, какие отчеты Вы предоставляете в налоговую о том, откуда прибыль? Если можно, то непросто в двух словах, а со списком: от каких брокеров, как и какие отчеты для налоговой Вы получаете. если будут картинки примеров отчетов и запросов к брокеру, то ,уверен, будет полно просмотров,потому что в сети ничего,кроме фраз типа «запросите у брокера отчет по сделкам и прибыли за год на бумаге по почте с печатью» нет, а я отправил нескольким брокерам такой запрос,и только один (а-форекс) ответил положительно. остальные не дают такие отчеты(

    С уважением,Иван.

    Ответить
  • Дмитрий:

    Есть еще вариант, если вы вложили 10000 и выводите 10000, то это не прибыль, если представите доказательства.

    Часть ДЦ выводит первую прибыль кстати через отказ от платежа, таким образом вы ничего не приобрели и ничего не должны.

    Ответить
  • Alexey:

    А вообще были ли замечены где либо реальные случаи проблем с налоговой при работе с форекс? Везде нахожу только заметки по теме, суть везде одна и та же, но ни одного сообщения типа попал мужики, что делать...

    Ответить
  • Евгений:

    Вариант посложнее. Зато абсолютно легален.

    Открываем компанию в той юрисдикции, где налогом не облагается любая прибыль, полученная вне территории этой юрисдикции. Гонконг как вариант, сойдут и многие другие. (vkitai.info/2013/03/27/hong-kong-company-otkryvaem-sami/) Стоимость содержания компании — дешевле чем ИП в России. Аудит и продление раз в год, особых сложностей нет.

    Деньги в любой инструмент вводятся безналичным переводом со счета компании, прибыль выводится обратным способом.

    Прибыль выводятся на зарплатную карту. Комиссии банка при снятии конечно есть, но не космические. Зависят от банка, в котором открыт счет, и в каком месте снимать.

    Механизм работает, пока в РФ не принят закон об офшорах. Учитывая то, что этот закон прижимает интересы власть имущих и их теневые бизнесы, есть мнение, что в текущем виде этот закон принят не будет.

    Ответить
    • Alexey:

      Пожалуй можно упростить вариант, открыв только счет в оффшорном банке, этого вполне достаточно что бы обезличить платежи и даже ненужны всякие ИП вообще. Все денежные поступления скидываются туда, а потом с чистой совестью на счета в российских банках. Посредников по оформлению счетов в оффшоре полно. Способ подсмотрел где то в инете, причем человек открыл счет в том же банке который использует фх-тренд, и комиссия поменьше)

      Ответить
      • Digital_Buyer:

        Алексей, а вы когда бабки будете в оффшор заводить, вы валютному контролю какие документы предъявите? на основании чего перевод? валютный контроль сразу же притянет налоговую, а налоговая на это будет смотреть так: отмывание денег;

        Ответить
        • Alexey:

          Утверждать не стану, сам не экспериментировал, но кто будет мешать, и главное как, если средства с торговой площадки будут выведены в оффшор, тем более что сами торговые площадки уже находятся в оффшоре, к вам же налоговая не пристает по этому поводу. Максимум что будет светить, это отчетность при переводе с оффшора в российские банки. Читал в интернете, что через некоторое время налоговая попросит написать бумажку, что данные средства не используются в коммерческих целях и все. Финансовой отчетности с тех банков никто потребовать не может, с чего платить налог то. Крупными суммами только не нужно платежи гонять, что бы не привлекать внимание. Я узнавал в альфа банке, при платежах от 600тр автоматом банк информирует налоговую, но все средства все равно проходят через фин мониторинг, и как они поведут никто не знает. Вообщем не нужно постоянными переводами миллионов привлекать внимание, разбить по немножку.

          Не одним Гонконгом как говорится... Выбор большой. Например в москве есть представительство того же банка, что использует фх тренд, не помню название. Причем самого банка нет, а представительство есть. При желании можно подъехать и уточнить все детали.

          Ответить
    • Digital_Buyer:

      только пара ньюансов;

      1) по налоговому законодательству вы обязаны в течение месяца уведомить налоговую о открытии оффшора и платить с неё 13% — исключение, если вы будете нерезиднентом, но в любом случае уведомлять налоговую нужно;

      2) нужно ещё доказать налоговой Гонконга, что вы ведёте деятельность вне Гонконга + всё равно нужно подавать т.н. нулевую отчётность

      3) в последнее время они не шибко то расположены к открытию компаний русскими

      Ответить
  • Андрей:

    10-20 тысяч рублей в месяц Вы с потолка взяли? :)) Реально службу безопасности банка МОЖЕТ заинтересовать ОБНАЛ средств свыше 300-400 тысяч рублей ежемесячно, на протяжении продолжительного времени. Да и то, если Вы не работаете официально, либо если «белый» доход на работе очень мал.

    Ответить
  • Андрей:

    К тому же если прибыль в месяц не очень велика, можно вообще не париться — выводить свои 10-20 тысяч на киви — карту с уровнем верификации Аноним. И тратить эти деньги на оплату коммуналки, покупки в обычных и интернет-магазинах.

    Ответить
  • cuulo:

    Спасибо за статью! С резидентами РФ вроде все более менее понятно, а вот с гражданами других республик какая ситуация?

    Ответить
    • smfanton:

      Если мы говорим о небольших оборотах, то ситуация в СНГ принципиально не отличается от РФ

      Ответить
      • Ойбек:

        Возможно я неправильно поставил вопрос. Я имел ввиду то, что например гражданин СНГ занимается инвестированием в РФ.

        Ответить
        • Ойбек:

          Должен ли он платить налоги государству (РФ)?

          Ответить
        • smfanton:

          Тогда уточните о каком инвест. инструменте речь

          Ответить
          • Ойбек:

            В те же ПАММ счета, фондовые индексы. Ввод и вывод осуществляется через банки РФ (например Тинькоф банк)

            Ответить
            • smfanton:

              В случае ПАММ счетов и хайпов налоги никто не платит. С биржевых инструментов ставка 13-30% в зависимости от вашей страны проживания.

              Ответить
Добавить комментарий

Если вы оставляете комментарий на ленивом блоге впервые, прочтите правила комментирования.

  • Ленивые инвестиции

    Купить акции
  • Нажми и Подпишись

  •