Налоги на форекс-инвестиции, стоит ли платить и если да, то как?
Сегодня я решил поговорить на очень важную тему, которая обсуждается намного меньше, чем инструменты или хитрости успешного инвестора, но от этого не менее актуальную. В этой статье я расскажу я о том, стоит ли платить налоги на доход с торговли на форексе и инвестиций, и насколько геморно это делать.
Надо сказать, что далеко не каждый трейдер или инвестор, который начал получать более-менее стабильную прибыль сразу же бежит платить налоги с Форекса. Мало того, обычно вопрос уплаты налогов откладывается на потом или вообще не поднимается. Как правило, инвестор считает себя полностью самостоятельной и автономной личностью, которая сама себя обеспечивает, а государство к этому заработку никакого отношения не имеет. И, правда, ведь нет никаких особых условий, льгот или социальных программ для трейдеров, а потому для большинства слова налоги и Форекс никак не связаны.
Налоги и форекс
По закону, каждый, кто получает доход, обязан уплатить налоги государству, хочет он этого или нет. А как ни крути, а инвестиции и операции на Форекс приносят доход. Сразу оговорюсь, вся информация из этой статьи относится только к России и Украине. Пока законодатели наших стран не удосужилась принять законодательную базу для заработка в интернете, придется иметь дело с тем, что есть. Итак, давайте разберемся, как платить налоги с Форекс.
Начнем с того, что брокеры и инвестиционные проекты, сами по себе могут быть нашими налоговыми агентами (т.е. сами платить налоги с заработков клиентов и отчитываться в налоговую), в этом случае можно забыть о налогах. К сожалению, в моём портфеле только один брокер является налоговым агентом в РФ для клиентов. Это брокер-банк ВТБ 24, через него я торгую акциями московской биржи. Раз в год клиентам рассылается уведомление о налоговом вычете с инвестиционного счета.
Если же компания зарегистрирована где-то в оффшоре, то фактически она не обязана платить налоги даже с собственной прибыли, не говоря уже о прибыли клиентов. Собственно по этой причине большинство инвестиционных проектов и зарегистрированы в оффшорах. В этом случае уплата налогов (например, с ПАММ счетов) целиком ложиться на плечи трейдеров и инвесторов.
Отмечу, что если ваш заработок не превышает 10-20k рублей в месяц, то налоговая скорей всего не сможет проследить такие маленькие суммы. Это связано с тем, что банки обязаны отчитываться в налоговую службу обо всех операциях, превышающих определенную сумму (о конкретном размере этой суммы вы можете попытаться узнать у менеджера своего банка), а потому на все, что ниже установленной границы можно налоги не платить. Если же ваш доход превышает или уже подбирается к указанной сумме, то вам следует задуматься.
Как платить налоги с Форекс
Важно! Я веду этот блог уже почти 10 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах публичных инвестиций. Сейчас мой публичный инвестпортфель - более 5 000 000 рублей.
Со временем этот сайт стал больше базой знаний для читателей, а все актуальные события в портфеле и не только я публикую в открытом телеграм-канале. Подписывайтесь, если хотите быть в курсе того, куда я инвестирую.
Подписаться
Любые дополнительные доходы, которые гражданин получает помимо основной заработной платы, должны быть задекларированы и с них должен быть уплачен налог с доходов физических лиц (НДФЛ в России — 13%, в Украине — 15%). За неимением четких инструкций относительно налогообложения с заработков на Форекс, такую прибыль можно приравнивать к прочим доходам физического лица.
Чтобы перед государством ваша совесть была чиста, следует предпринять следующие действия:
— открыть для операций на Форекс отдельный банковский счет (так будет проще рассчитывать налоги и доказывать свои доходы в налоговой);
— по итогам года запросить у брокера или инвест-проекта отчет о ваших сделках (его оригинал с мокрой печатью должны выслать вам по почте, он может пригодиться для подтверждения полученного дохода в налоговой службе);
— посчитать сумму налога исходя из ставок НДФЛ вашей страны (Россия — 13%, Украина — 15%) и уплатить их в бюджет (предварительно узнав в налоговой региональные реквизиты платежа);
— составить декларацию и подать ее в налоговую службу по месту прописки (необходимо делать один раз в год).
Не могу не предупредить вас о тех трудностях, с которыми вы можете столкнуться в своем стремлении честно заплатить налоги. Когда вы придете в налоговую инспекцию со своей декларацией будьте готовы столкнуться с полным непониманием. Дело в том, что часто рядовые инспекторы, принимающие декларации, владеют налоговым законодательством «со словарем». Они не всегда компетентно работают по стандартным вопросам налогообложения физ. лиц, а тут, какая редкость как налоги с Форекс. А потому:
— вас могут посылать из одного окошка в другое, из другого в третье, а из третьего снова в первое и так до бесконечности;
— вам могут указать на то, что декларация заполнена неправильно, а как правильно они вам подсказать не могут;
— вам даже могут посоветовать, не сдавать декларацию и не платить налоги вообще.
Так же, можно воспользоваться вполне законным способом платить меньше налогов. Для этого вам потребуется зарегистрироваться в качестве ИП или ЧП на упрощенном налогообложении. Тогда вы будете платить 6% в России и 5% в Украине. Но кроме налогов, ИП в обязательном порядке платит взносы в Пенсионный фонд. И если налоги рассчитываются с прибыли, то пенсионный взнос фиксированный и его нужно платить независимо от того была ли у вас в этом месяце прибыль или же вы сработали в «минус». За весь 2023 год фиксированная часть взноса составляет 45 842 рубля. Дополнительный взнос составляет 1% от дохода свыше 300 тысяч рублей. Например, при годовом доходе 600 тыс. руб. дополнительный взнос получится равным 3 тыс. руб.
На этапе регистрации ИП важно четко выяснить вопрос о видах деятельности. Следует выбрать такой код ОКВЭД, который максимально будет соответствовать торговле\инвестированию на Форекс и в то же время не будет запрещен для работы по упрощенке. Подойдут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).
Теперь рассмотрим варианты ухода от уплаты налогов с инвестиций и Форекса.
Как не платить налоги с Форекса
Как я уже говорил, если доход от торговой\инвестиционной не превышает 10k рублей, то вопрос «Стоит ли платить налоги с Форекса?» не должен вас волновать. Если же ваш доход больше указанной суммы и с государством вы делиться не хотите, то существуют следующие варианты ухода от налогов:
1) Не обналичивать деньги. Прибыль можно тратить, оплачивая товары из Интернета, при этом пользоваться анонимными аккаунтами платежных систем. В большинстве платежных систем не обязательно вводить свои данные, обычно хватает электронной почты и телефонного номера (естественно зарегистрированного не на вас).
2) Сделать банковскую карту банка другой страны и обналичивать деньги через банкоматы. Основной минус — как правило, такие карты имеют большие комиссии за транзакции.
P.S.
В конечном итоге, каждый решает для себя сам, стоит ли платить налоги с прибыли на Форексе и в интернете. Но в любом случае, не стоит забывать в каком государстве вы живете и какие законы не следует нарушать.
Всем профита!
(2 оценок, среднее: 3,00 из 5)
Загрузка...
- Как банки следят за своими клиентами?
2 676 6 - Оптимизируем вклады с помощью капитализации3 412 20
- Что должен знать инвестор о деноминации рубля3 331 6
- Личный финансовый план: инструкция по составлению3 363 10
- Как пройти верификацию безопасно4 078 5
- Что такое учётная ставка и почему она так важна для рынка3 687 0
- Электронные платёжные системы – плюсы и минусы2 704 0
- Оценка goodwill компании и ее значимость для инвестора1 428 0
Кладбищенский бизнес или инвестиции в загробную жизнь
Подпишитесь на VK-сообщество Ленивых инвесторов, там говорим о самых актуальных новостях и делимся книгами.
Друзья, есть ещё один способ законно не платить налоги!
При этом мы остаёмся полностью законопослушными гражданами России со всеми правами, в т.ч. правом законно распоряжаться своим доходом по своему усмотрению, используя счета в российских банках.
П.1 ст. 207 гл. 23 ч. 2 НК РФ определяет налогоплательщиками НДФЛ физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ, а также физических лиц, не являющиеся налоговыми резидентами, но получающих доходы от источников в РФ. П. 2 этой же статьи гласит, что налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
Далее, ст. 209 гл. 23 ч. 2 НК РФ в качестве объекта налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:
1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников ЗА ПРЕДЕЛАМИ Российской Федерации — для физических лиц, ЯВЛЯЮЩИХСЯ налоговыми резидентами Российской Федерации;
2) от источников в Российской Федерации — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.
***
Это означает, что в соответствии с законами РФ, граждане РФ, проживающие в России в течение года суммарно менее 183 дней (менее полугода), НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налоговыми резидентами РФ и, как следствие, НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налогоплательщиками НДФЛ с доходов, полученных от источников (!) за (!) пределами РФ, т.е. такой доход абсолютно законен, но налогом не облагается!
При этом замечу, если мы проживаем в РФ менее 183 дней в году, т.е. являемся нерезидентами РФ и наш доход из зарубежный брокерских компаний законно налогами не облагается, то, наш возможный дополнительный доход от источников (!) в (!) РФ, облагается НДФЛ по повышенной ставке для нерезидентов 30%, кроме дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, облагаемых по ставке 15%.
***
Другими словами, профессиональному трейдеру, чтобы законно не платить НДФЛ с дохода необходимо побольше путешествовать, либо вполне достаточно жить на 3 страны: до 183 дней суммарно в России (подчёркиваю, не подряд, а именно суммарно в течение года), несколько месяцев, например, в Великобритании, и ещё несколько месяцев, например, в Монако. Или миксуйте страны на свой вкус )
Обращаю внимание, что, оставаясь гражданином России, при этом, фактически подолгу проживая в других странах, необходимо учитывать и количество дней проживания в году в каждой конкретной стране, чтобы случайно не стать налоговым резидентом страны пребывания (комментарии коллег с указанием максимальных сроков пребывания в год в конкретных странах приветствуются), и чтобы не пришлось там платить подоходный налог от иностранных источников по ставке этого государства. Если соблюдать эти лёгкие и приятные правила, ни одна страна мира не сможет обложить ваш доход от зарубежных источников подоходным налогом, при этом ваш капитал везде будет считаться законным.
Декларацию о доходах вы подавать не обязаны. Сумма доходов нерезидента РФ от источников за пределами РФ не ограничена. ИП регистрировать не надо. При разовом перемещении по счёту в российском банке сумм от 600к руб. (а также, ряде других случаев) Финмониторинг и подтверждение законности средств сохраняются. В диалогах с контролирующими органами ничего утаивать не нужно. Всё абсолютно законно!
Коллеги, соблюдайте налоговое законодательство РФ, как видите – это очень легко )
Трезвых расчётов, удачи и новых побед!
P.S. Законно зарабатывать сколько хочешь, законно не платить подоходный налог, жить где хочешь и путешествовать по всему миру… И кому это только нужно? 😉
Спасибо за информацию. Впервые услышал о таком способе ухода от налогов
Не инвестирую пока, но знаю, что с любой карты китайских банков платежной системы UnionPay деньги снимаются в России с очень маленькой комиссией. Надеюсь, кому-то поможет 🙂
Ну 39к это как то многовато чутка,а вот на следующий год уже будет 19к± в зависимости от МРОП.Как вариант ухода от налогов нельзя рассмотреть — вывод средств на карты друзей или родственников по сумме не превышающей 10к?У меня лично в окружение человек 8-10 таких найдётся,а это уже 80к-100к ) Благодарю за статью.
не забывайте то, что многие фирмы выводят деньги только на те счета с которых они пришли, а если это карта, то вас попросят подтвердить что это ваша карта, выводить на 10 разных карт не получится именно из-за закона противодействия отмыванию денег
раскидайте свою сумму на небольшие куски и переводите их на различные карт счета родственников или знакомых . на вопрос почему (отвечайте что потеряли каточку или её пока не сделали и т.д можно скзаать что заблокировали...
брокер или дилер потребует подтверждения карты с ФИО, эта тема не везде прокатывает.
Там интересная но все же, что касается инвестирования, то я пользуюсь только электронными кошельками и не пользуюсь картами, так как не планирую в ближайшее время выводить прибыль.
Ещё про также брокеров для работы на фондовом рынке, то налог снимаешься если вы получает прибыль, а если вы долгосрочный инвестор т.е. Прибыль не снимаете то и налог вы не платите .
Что касается ИП, то тут вообще можно не платить налоги причём офицально. Если брать налог с прибыли при налогообложении, то она может сводиться вообще к минимуму или к нулю, а налог с нуля равен нулю.
Как это делается? Да очень просто нужные для себя вещи вы покупаете не лично, а через свою фирму и списываете это на расходы.
Пример захотели вы с прибыли купит телефон и покупаете его. Выводя деньги с фирмы, а сразу и пишите расходы на улучшения связи. Захотели купить ещё чего-нибудь придумываете ещё статьи расходов и так далее 🙂
Антон, вы пишете «Отмечу, что если ваш заработок не превышает 10-20k рублей в месяц, то налоговая скорей всего не сможет проследить такие маленькие суммы.»
С другой стороны, «банки обязаны отчитываться в налоговую службу обо всех операциях, превышающих определенную сумму»
Если всё-таки банки отчитываются об операциях, а не об обороте за месяц, то можно получать доход 100-300т.р. каждый день, и банк не будет сообщать об этом в налоговую, а это даёт миллионы в месяц заработка, не думая о налогах. или в чем я не прав?
Вопрос всем, операции выше какой суммы передаются в налоговую? выше 600т.р. в день?
Есть ли пороги по обороту, по количеству сделок в день/месяц, после превышения которых банк сообщит информацию в налоговую?
У банков есть лимит в сутки и в месяц, так что каждую транзакцию они секут и кладут в БД. По итогам совершают определенные действия. На малые суммы никто внимания не обратит, а на большие естественно. Если в ИП то многие банки захотят получить комиссию при получении вами денег, а это тоже проценты.
Вывод ищем и заводим по больше бесплатных карт по обслуживанию
по поводу пенсионного фонда — все же это налог, для обеспечения пенсий чиновников и депутатов, а те пенсии что платят простым гражданам скорее похожи на подачки для нищебродов!!!
Добрый день. А можно про буржуинские карты по подробней? Как открыть как пользоваться...комиссии и тд...хотя это уже на целую статью)))
Спасибо
ММСИС предлагает оформление буржуйский карт без выезда за рубеж
Здравствуйте.
Спасибо за полезную статью, но есть важный вопрос.
Осветите, пожалуйста, тему того, какие отчеты Вы предоставляете в налоговую о том, откуда прибыль? Если можно, то непросто в двух словах, а со списком: от каких брокеров, как и какие отчеты для налоговой Вы получаете. если будут картинки примеров отчетов и запросов к брокеру, то ,уверен, будет полно просмотров,потому что в сети ничего,кроме фраз типа «запросите у брокера отчет по сделкам и прибыли за год на бумаге по почте с печатью» нет, а я отправил нескольким брокерам такой запрос,и только один (а-форекс) ответил положительно. остальные не дают такие отчеты(
С уважением,Иван.
Есть еще вариант, если вы вложили 10000 и выводите 10000, то это не прибыль, если представите доказательства.
Часть ДЦ выводит первую прибыль кстати через отказ от платежа, таким образом вы ничего не приобрели и ничего не должны.
А вообще были ли замечены где либо реальные случаи проблем с налоговой при работе с форекс? Везде нахожу только заметки по теме, суть везде одна и та же, но ни одного сообщения типа попал мужики, что делать...
Вариант посложнее. Зато абсолютно легален.
Открываем компанию в той юрисдикции, где налогом не облагается любая прибыль, полученная вне территории этой юрисдикции. Гонконг как вариант, сойдут и многие другие. (vkitai.info/2013/03/27/hong-kong-company-otkryvaem-sami/) Стоимость содержания компании — дешевле чем ИП в России. Аудит и продление раз в год, особых сложностей нет.
Деньги в любой инструмент вводятся безналичным переводом со счета компании, прибыль выводится обратным способом.
Прибыль выводятся на зарплатную карту. Комиссии банка при снятии конечно есть, но не космические. Зависят от банка, в котором открыт счет, и в каком месте снимать.
Механизм работает, пока в РФ не принят закон об офшорах. Учитывая то, что этот закон прижимает интересы власть имущих и их теневые бизнесы, есть мнение, что в текущем виде этот закон принят не будет.
Пожалуй можно упростить вариант, открыв только счет в оффшорном банке, этого вполне достаточно что бы обезличить платежи и даже ненужны всякие ИП вообще. Все денежные поступления скидываются туда, а потом с чистой совестью на счета в российских банках. Посредников по оформлению счетов в оффшоре полно. Способ подсмотрел где то в инете, причем человек открыл счет в том же банке который использует фх-тренд, и комиссия поменьше)
Алексей, а вы когда бабки будете в оффшор заводить, вы валютному контролю какие документы предъявите? на основании чего перевод? валютный контроль сразу же притянет налоговую, а налоговая на это будет смотреть так: отмывание денег;
Утверждать не стану, сам не экспериментировал, но кто будет мешать, и главное как, если средства с торговой площадки будут выведены в оффшор, тем более что сами торговые площадки уже находятся в оффшоре, к вам же налоговая не пристает по этому поводу. Максимум что будет светить, это отчетность при переводе с оффшора в российские банки. Читал в интернете, что через некоторое время налоговая попросит написать бумажку, что данные средства не используются в коммерческих целях и все. Финансовой отчетности с тех банков никто потребовать не может, с чего платить налог то. Крупными суммами только не нужно платежи гонять, что бы не привлекать внимание. Я узнавал в альфа банке, при платежах от 600тр автоматом банк информирует налоговую, но все средства все равно проходят через фин мониторинг, и как они поведут никто не знает. Вообщем не нужно постоянными переводами миллионов привлекать внимание, разбить по немножку.
Не одним Гонконгом как говорится... Выбор большой. Например в москве есть представительство того же банка, что использует фх тренд, не помню название. Причем самого банка нет, а представительство есть. При желании можно подъехать и уточнить все детали.
только пара ньюансов;
1) по налоговому законодательству вы обязаны в течение месяца уведомить налоговую о открытии оффшора и платить с неё 13% — исключение, если вы будете нерезиднентом, но в любом случае уведомлять налоговую нужно;
2) нужно ещё доказать налоговой Гонконга, что вы ведёте деятельность вне Гонконга + всё равно нужно подавать т.н. нулевую отчётность
3) в последнее время они не шибко то расположены к открытию компаний русскими
10-20 тысяч рублей в месяц Вы с потолка взяли? :)) Реально службу безопасности банка МОЖЕТ заинтересовать ОБНАЛ средств свыше 300-400 тысяч рублей ежемесячно, на протяжении продолжительного времени. Да и то, если Вы не работаете официально, либо если «белый» доход на работе очень мал.
К тому же если прибыль в месяц не очень велика, можно вообще не париться — выводить свои 10-20 тысяч на киви — карту с уровнем верификации Аноним. И тратить эти деньги на оплату коммуналки, покупки в обычных и интернет-магазинах.
Спасибо за статью! С резидентами РФ вроде все более менее понятно, а вот с гражданами других республик какая ситуация?
Если мы говорим о небольших оборотах, то ситуация в СНГ принципиально не отличается от РФ
Возможно я неправильно поставил вопрос. Я имел ввиду то, что например гражданин СНГ занимается инвестированием в РФ.
Должен ли он платить налоги государству (РФ)?
Тогда уточните о каком инвест. инструменте речь
В те же ПАММ счета, фондовые индексы. Ввод и вывод осуществляется через банки РФ (например Тинькоф банк)
В случае ПАММ счетов и хайпов налоги никто не платит. С биржевых инструментов ставка 13-30% в зависимости от вашей страны проживания.