Как я подавал декларацию для получения налогового вычета по ИИС

Пошаговая инструкция: как я получал налоговый вычет

Автор статьи Петр Беляев

Я подписчик блога Ленивого инвестора и имею действующий индивидуальный инвестиционный счет. В 2018 году я внес на ИИС 400 тысяч рублей и приобрел на них ценные бумаги. В 2019 году я решил воспользоваться своим законным правом на получение налогового вычета. Хочу поделиться пошаговой инструкцией – как правильно заполнить декларацию 3НДФЛ удаленно и получить налоговый вычет.

Для чего нужно учиться заполнять декларацию

Важно! Я веду этот блог уже почти 10 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах публичных инвестиций. Сейчас мой публичный инвестпортфель - более 5 000 000 рублей.

Со временем этот сайт стал больше базой знаний для читателей, а все актуальные события в портфеле и не только я публикую в открытом телеграм-канале. Подписывайтесь, если хотите быть в курсе того, куда я инвестирую.

До 2009 года я работал в британской компании за границей и не имел возможности получать налоговые вычеты, поскольку не был на тот момент налоговым резидентом РФ. Затем устроился на работу в крупную отечественную компанию и стал регулярно получать различные налоговые вычеты. Это были социальные (за обучение, за лечение) и имущественные вычеты (за покупку жилья, уплату процентов по ипотеке). Со временем я поднаторел в этом вопросе, однако никак не доходили руки разобраться в самостоятельном заполнении налоговой декларации. Я из года в год обращался к платным консультантам, которые помогали готовить мои документы.

В 2018 году я прошел Курс ленивого инвестора. Мне очень импонирует подход Антона: в каждом вопросе, связанном с финансами и инвестированием, стремиться быть по-хорошему «ленивым», то есть, учиться решать вопросы не в процессе беготни по учреждениям, а удаленно, с помощью интернета и ноутбука. Другими словами, с помощью не «ног», а «головы». Это здравый подход, ведь нет ничего ценнее в теперешнем мире, чем время, и его нужно использовать рационально.

Если есть возможность не тратить время на дорогу, а делать все дистанционно, то часы, потраченные на приобретение опыта удаленной работы в любом направлении, будут сэкономлены в будущем и дадут свой профит. Это хорошая «инвестиция»!

Следуя этому принципу, я в конце 2018 года посетил ФНС в своем городе и оформил доступ в личный кабинет налогоплательщика. Сложного ничего нет, достаточно иметь при себе паспорт гражданина РФ. В 2019 году я принципиально решил самостоятельно создать и удаленно подать налоговую декларацию для получения налогового вычета.

Подготовка документов для подачи декларации 3-НДФЛ

Начал я с того, что связался с брокером и запросил необходимые документы. Я предупредил, что планирую подавать декларацию в электронном виде удаленно. Менеджер брокера внимательно выслушала меня и в течение часа выслала требуемые документы на электронную почту.

Их было два: первый – о наличии действующего ИИС у брокера, а второй – отражающий поступление средств на ИИС и финансовые операции по счету. Менеджер уточнила, что при подаче декларации в ФНС могут дополнительно запросить платежные квитанции, подтверждающие операции по внесению средств на ИИС. Однако девушка пояснила, что, исходя из ее опыта, квитанции запрашивают редко, поэтому изначально их можно в налоговую инспекцию не направлять. Тем не менее я на всякий случай сразу решил скачать квитанции в личном кабинете моего банка, чтобы они были под рукой. Также я заблаговременно получил справку о доходах физического лица (2-НДФЛ) у своего работодателя. Когда все нужные документы были готовы, я начал разбираться, какие есть способы дистанционного заполнения и подачи налоговой декларации.

Существует несколько вариантов подачи декларации 3-НДФЛ удаленно: из личного кабинета налогоплательщика (физического лица) lkfl2.nalog.ru/lkfl/login/ или с помощью программного обеспечения, скачиваемого с сайта ФНС и устанавливаемого на компьютер: nalog.ru/rn43/program/.

Использование программы «Декларация» позволяет работать с различными видами отчетности, которые мне, вероятно, пригодятся в будущем, так что было решено остановиться на этом софте. Краткое описание программы представлено на официальном сайте налоговой инспекции nalog.ru/rn43/program/5961249/. Я скачал дистрибутив программы data.nalog.ru/files/decl2018/1.1.0/InsD2018.msi, а также инструкцию по ее установке data.nalog.ru/files/decl2018/1.1.0/install.doc и аннотацию data.nalog.ru/files/decl2018/1.1.0/readme.doc. Ознакомившись с ними, я установил программу. Все было готово к началу работы.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Запускаем программу, выбираем «Создать», указываем тип декларации «3-НДФЛ», вносим номер инспекции и ОКТМО.

Номер вашей инспекции можно узнать на сайте налоговой в разделе service.nalog.ru/addrno.do, а ОКТМО посмотреть в справке 2-НДФЛ. Далее переходим в раздел «Сведения о декларанте» и вносим свои данные.

Дальше следуем в «Доходы, полученные в РФ» и заносим информацию о полученных в прошлом году доходах и удержанных налогах. Все эти данные берем из справки 2-НДФЛ. Указываем сведения об источнике выплаты. В моем случае – это мой работодатель (он же налоговый агент). Вся информация – в справке 2-НДФЛ.

Затем начинаем вносить суммы доходов помесячно, указывая код дохода, все опять же есть 2-НДФЛ. При внесении данных в программу нужно быть предельно внимательным. Чтобы исключить ошибку, я все цифры перепроверял дважды.

Вписав все доходы, нужно внести «сумму налога удержанную». Не забываем отметить вычеты, полученные через работодателя, если таковые были. В моем случае нужно было указать вычет, полученный от перечисления денег в негосударственный ПФ по добровольной накопительной пенсионной программе.

Если требуется получить иные вычеты: стандартный, социальный либо имущественный, вносим сведения по ним в соответствующие разделы. Мне нужно было внести данные по социальным вычетам за свое обучение и за лечение.

После заполнения декларации требуется ее проверить. Для этого кликаем кнопку «Проверить». Затем нажимаем «Сохранить декларацию» и экспортируем документ с расширением *.xml в нужное вам место на компьютере или съемном носителе. На этом процесс подготовки декларации закончен.

Создание электронной подписи в кабинете налогоплательщика

Прежде чем приступать к процессу загрузки декларации в личный кабинет налогоплательщика, надо создать там электронную цифровую подпись. Она нужна для подписания самой декларации и прилагаемых к ней документов. Чтобы создать электронную подпись в личном кабинете налогоплательщика, кликаем на свое имя и выбираем раздел «Получить ЭП». Там ставим галочку напротив варианта «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России». Этот вариант предпочтительный, поскольку впоследствии можно будет пользоваться сгенерированной электронной подписью в приложении «Налоги ФЛ» в смартфоне как на iOS, так и на Android.

Электронная подпись генерируется, как правило, в течение получаса. По готовности в личном кабинете в разделе «Получить ЭП» будет отражаться информация о том, что сертификат электронной подписи успешно выпущен.

Теперь декларацию и прилагаемые к ней документы нужно загрузить в личный кабинет налогоплательщика. Для этого находим раздел «Жизненные ситуации» и кликаем «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Далее выбираем «Отправить декларацию, заполненную в программе». Указываем год и жмем «Выбрать файл». После этого показываем путь к месту расположения экспортированного ранее файла *.xml и жмем «Открыть».

После того как декларация загружена на сайт, таким же образом прикрепляем копии всех необходимых документов. Нажимаем «Подтвердить и отправить» и в один клик подписываем электронной подписью все документы. Если все хорошо, то появится надпись «Декларация отправлена!»

Предусмотренный законом срок на проверку декларации составляет четыре месяца. В разделе «Жизненные ситуации» можно отслеживать статус обработки декларации.

В заключение могу с уверенностью сказать, что процесс удаленной подачи налоговой декларации не представляет большой сложности, но на первый раз потребует около 3–4 часов времени. Надеюсь, моя инструкция вам поможет.

Удачи и профита!